Bankrot banky Barings, učebnicové selhání finanční kontroly | E15.cz

Vše o netradičních investicích

Vše o netradičních investicích Vstoupit do speciálu

Bankrot banky Barings byl učebnicovým příkladem selhání finanční kontroly

mec

Právě před čtvrtstoletím padla druhá nejstarší britská investiční banka. Finanční dům Barings, jenž umožnil nákup Louisiany a britskému impériu pomohl krýt náklady napoleonských válek, zbankrotoval 26. února 1995. Mohl za to jediný muž, šéf oddělení investic na jihoasijských trzích Nick Leeson.

Krach Barings slouží jako modelový příklad selhání kontrolních mechanismů. Nick Leeson v bance pracoval od roku 1989. O rok později byl jako účetní vyslán do Hongkongu. Obchody ve východní Asii rychle rostly, a Leeson tak už v roce 1992 šéfoval pobočce v Singapuru. Odpovídal za nastavení a kontrolu obchodních případů na tamní burze. Problém nastal v okamžiku, kdy si udělal makléřské zkoušky a začal obchodovat pod kontrolou sebe sama.

Mohl si to dovolit, protože banka považovala tamní arbitrážní obchody za poměrně bezrizikové a Leesonovi se velmi dařilo. Jeho ambice však sahaly za hranice povolených obchodů, neboť věřil, že umí předvídat pohyby trhu.

Britská HSBC šetří. V Evropě seškrtá dalších 10 tisíc pracovních míst

Od roku 1993 začal tajně spekulovat na futures kontrakty a opce, přičemž ztráty připisoval na pověstný účet číslo 88888. Jeho výkazy byly vždy v pořádku, a tak se ztráty prohlubovaly, zatímco Londýn svého singapurského vyslance dále oslavoval.

Prohlubující se ztráty se Leeson snažil smazat stále riskantnějšími obchody. Ten poslední vycházel z předpokladu, že index tokijské burzy Nikkei nebude klesat. Město Kóbe však bylo postiženo katastrofálním zemětřesením, na které tokijská burza zareagovala poklesem. Na účtu s pěti osmičkami se tak skvěla ztráta 825 milionů liber, což přesahovalo miliardu dolarů.

Britská centrální banka: Jsme připraveni na brexit i obchodní válku

Leeson nelenil a 23. února vzal nohy na ramena. Banka o tři dny později vyhlásila bankrot, neboť ztráta přesáhla její vlastní jmění. Bankéř byl později zatčen na frankfurtském letišti a vydán do Singapuru, kde dostal za podvod a zpronevěru 6,5 roku vězení. Nyní šéfuje vlastní poradenské společnost zaměřené na kontrolu finančních rizik. Loni v březnu vystoupil v Praze.

Autor: mec
 
Newsletter
Využijte služby
zasílání zpráv do vaší
e-mailové schránky!