Kdy odejít do předčasného důchodu? Tabulka ukazuje, jak načasování ovlivní výši penze
- Špatně naplánovaný termín odchodu do předčasného důchodu znamená zbytečně nižší penzi.
- Krácení za předčasnost se provádí za každých započatých 90 kalendářních dní. Odchodem navíc získáte i kratší dobu pojištění.
- Až do dosažení řádného důchodového věku musíte počítat s nižší valorizací a omezenými možnostmi přivýdělku.
Obliba předčasných důchodů neklesá, i když je krácení vyšší, než tomu bylo v minulosti. Důvodem je hlavně postupné prodlužování řádného důchodového věku. Správný výběr data odchodu do předčasného důchodu je velmi důležitý.
Měsíční částka předčasného důchodu závisí především na výši průměrné důchodové mzdy (osobním vyměřovacím základu), získané době pojištění v celých letech a na celkovém krácení za předčasnost. Čím dříve se do předčasného důchodu odejde, tím vyšší je procentní krácení a logicky nižší měsíční částka přiznané penze.
S ohledem na měsíční částku renty tedy skutečně není jedno, kdy přesně se do předčasného důchodu odejde. V současnosti je sice možné odejít až tři roky před dosažením řádného penzijního věku, ale z hlediska výpočtu je například vhodné odejít nejdříve 1080 dní před termínem. Proč?
V prvním případě (nad 1080 dní) se provede krácení již za 13 intervalů předčasnosti, zatímco ve druhém případě (přesně 1080 dní) se krácení počítá pouze za 12 intervalů předčasnosti.
Získaná doba pojištění a její vliv na předčasný důchod
Možnost odchodu do předčasného důchodu mohou v současnosti využít pouze ti žadatelé, kteří získali dobu pojištění alespoň v rozsahu 40 let. Přitom pro přiznání řádného starobního důchodu stačí získat dobu pojištění v rozsahu 35 let. Podmínky pro přiznání předčasného důchodu jsou tedy v tomto ohledu přísnější, než je tomu u řádného starobního důchodu, což klade vyšší nároky na pracovní historii žadatele.
Žadatelé o předčasný důchod, kteří získali rozhodnou dobu pojištění alespoň v rozsahu 45 let, mají nárok na výhodnější, tzv. poloviční krácení u předčasného důchodu.
Vzhledem k tomu, že se pro účely nároku na toto nižší krácení nezapočítává do potřebné doby pojištění například studium nebo evidence na úřadu práce (náhradní doby), je v reálné praxi poměrně těžké podmínky pro poloviční krácení splnit. Standardní krácení u předčasného důchodu pak činí 1,5 procenta z výpočtového základu za každý započatý interval předčasnosti (90 dní).
Správné načasování zachrání tisíce korun měsíčně
Před odchodem do předčasného důchodu je dobré si propočítat jednotlivé varianty. V závislosti na zvoleném termínu odchodu do předčasné penze se měsíční částka předčasného důchodu liší. Nejenom z důvodu odlišného krácení, ale i z důvodu jiné doby pojištění. Každé posunutí odchodu do předčasného důchodu a ukončení dalšího celého roku pojištění má pozitivní vliv množství peněz, které budete dostávat.
Modelové srovnání částek podle termínu předčasnosti
V tabulce níže lze vidět výpočty předčasného důchodu v těchto zvolených termínech předčasnosti: o 360 dní předčasnosti, o 720 dní předčasnosti a o 1080 dní předčasnosti. V závislosti na zvoleném termínu odchodu do předčasného důchodu se liší i získaná doba pojištění, která v našich případech činí 43 let, 42 let a 41 let. Ve všech případech tak počítáme se standardním krácením. Při výpočtech nepočítáme s výchovným na děti.
| Průměrná mzda | Předčasnost 360 dní | Předčasnost 720 dní | Předčasnost 1080 dní | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Doba pojištění | Důchod | Doba pojištění | Důchod | Doba pojištění | Důchod | |
| 25 000 Kč | 43 let | 17 857 Kč | 42 let | 16 191 Kč | 41 let | 14 525 Kč |
| 35 000 Kč | 43 let | 19 373 Kč | 42 let | 17 512 Kč | 41 let | 15 650 Kč |
| 45 000 Kč | 43 let | 20 888 Kč | 42 let | 18 832 Kč | 41 let | 16 776 Kč |
| 55 000 Kč | 43 let | 22 404 Kč | 42 let | 20 153 Kč | 41 let | 17 902 Kč |
| 65 000 Kč | 43 let | 23 919 Kč | 42 let | 21 473 Kč | 41 let | 19 027 Kč |
| 80 000 Kč | 43 let | 26 192 Kč | 42 let | 23 454 Kč | 41 let | 20 716 Kč |
| 100 000 Kč | 43 let | 29 223 Kč | 42 let | 26 095 Kč | 41 let | 22 967 Kč |
| 130 000 Kč | 43 let | 33 769 Kč | 42 let | 30 057 Kč | 41 let | 26 344 Kč |
Vlastní výpočet autora
Z tabulky je patrné, že měsíční částka předčasného důchodu se v závislosti na zvoleném termínu odchodu do penze poměrně výrazně liší, například u průměrné mzdy ve výši 45 tisíc korun o více než čtyři tisíce. To už samozřejmě značně ovlivňuje rozhodování, zda odejít do předčasného důchodu dříve o jeden, dva či tři roky.
Nižší důchod navždy a omezené možnosti práce
I přes nižší měsíční rentu je pro řadu lidí v předdůchodovém věku možnost odchodu do předčasné penze zajímavým řešením jejich životní situace.
Při volbě předčasného důchodu je však dobré pamatovat na to, že je trvale krácený a při dosažení řádného důchodového věku se nepřepočítává. Do stejného okamžiku je také potřeba počítat s nižší valorizací.
Samotné naplánování termínu odchodu do penze významně ovlivňuje částku předčasného důchodu, proto se rozhodně nevyplatí tuto skutečnost podcenit. Kdo má v plánu mít i vlastní příjem, ten má hodně omezené možnosti.
V praxi si nejčastěji předčasní důchodci přivydělávají na dohodu o provedení práce s odměnou do limitu pro neplacení sociálního pojištění, v roce 2026 tedy 11 999 korun a méně. Po dosažení řádného důchodového věku mohou mít předčasní důchodci již libovolný příjem.
