Výpočet důchodu manželů se od roku 2027 změní. Má být spravedlivější, skrývá ale jedno riziko
- Od ledna 2027 si manželé i registrovaní partneři mohou sečíst a rozpůlit své dřívější příjmy za společné roky svazku, čímž pro toto období získají stejný základ pro výpočet starobního důchodu.
- Novinka spravedlivě dorovná důchody pečujícím partnerům, kteří kvůli výchově dětí nebo péči o blízké obětovali vlastní kariéru.
- K uplatnění výhody je nutné doručit úřadům společné prohlášení s úředně ověřenými podpisy, toto rozhodnutí však do minulosti už nikdy nepůjde vzít zpět.
Od počátku roku 2027 začne v českém důchodovém systému platit novinka, která umožní manželům a registrovaným partnerům sdílet takzvaný vyměřovací základ. Cílem této změny, kterou připravilo Ministerstvo práce a sociálních věcí (MPSV), je smazat rozdíly v budoucích důchodech obou partnerů.
Rozdíly ve výši penzí totiž často pramení z odlišných příjmů. Typicky se jedná o situace, kdy se jeden z partnerů věnoval péči o děti, zatímco druhý mohl budovat kariéru a dosahoval tak vyšších výdělků.
Společný základ se rozdělí napůl
Princip sdílení je poměrně jednoduchý. Vyměřovací základy obou partnerů za společné roky se nejdříve sečtou a následně se vydělí dvěma. Oba tak pro dané období získají zcela stejný základ pro výpočet budoucího důchodu.
Příjmy lze přitom sdílet pouze za celé kalendářní roky, během nichž svazek trval a zároveň v nich byli oba partneři důchodově pojištěni. To ale neznamená, že museli nutně oba chodit do práce. Kromě klasického zaměstnání a podnikání se uznávají i takzvané náhradní doby. Z hlediska celé novinky je důležité, že se do nich počítá péče o dítě do čtyř let věku. Dále může jít například o péči o závislou blízkou osobu, pobírání invalidního důchodu třetího stupně nebo dobu evidence na úřadu práce (za specifických podmínek). Pokud v některém roce jeden z partnerů pojištění neměl, tento rok se do sdílení nezahrnuje. Z dohodnutého období si také nelze vybírat pouze konkrétní měsíce nebo jen některé roky.
Prvním rokem, za který je možné základy sdílet, je rok bezprostředně následující po uzavření manželství či partnerství. Období sdílení pak končí rokem, který předchází roku přiznání starobního důchodu prvnímu z partnerů, případně rokem před zánikem svazku.
Příklad:
Manželé uzavřeli sňatek 15. srpna 2005. Prvním rokem, za který mohou své vyměřovací základy sdílet, je kalendářní rok 2006. Manžel plánuje nadále pracovat, manželka však odejde 20. května 2029 do starobního důchodu. Posledním rokem, za který si manželé mohou své vyměřovací základy rozdělit, je tak rok 2028. Období sdílení příjmů by tedy v tomto případě trvalo od roku 2006 do roku 2028.
Žádost vyžaduje ověřené podpisy
Pro uplatnění této novinky musí pár učinit společné souhlasné prohlášení na k tomu určeném tiskopisu. Dokument musí obsahovat úředně ověřené podpisy, například z Czech POINTu nebo od notáře, případně je možné podepsat tiskopis osobně přímo před pověřeným úředníkem na pobočce správy sociálního zabezpečení.
Tento dokument je následně potřeba doručit kterékoliv správě sociálního zabezpečení ještě během trvání manželství. Závazným termínem je nejpozději den podání žádosti o starobní důchod toho z partnerů, který do penze odchází dříve, případně poslední den trvání svazku.
Změna se bude týkat pouze starobních důchodů přiznaných v roce 2027 a později. Pokud byl jednomu nebo oběma partnerům přiznán důchod ještě před 1. lednem 2027, toto sdílení nebude možné využít.
Zpětné zrušení dohody je nemožné
S novinkou se pojí i jedno riziko, na které by manželé měli pamatovat. Jakmile je souhlasné prohlášení doručeno úřadům a začne platit, nelze ho už nikdy zpětně zrušit. A to ani v případě, že by se na něm oba partneři dohodli.
Zrušit sdílení vyměřovacího základu je možné pouze do budoucna, což může hrát důležitou roli v případě manželských sporů. V takové situaci už stačí žádost pouze jednoho z partnerů. I tento krok nicméně vyžaduje předepsaný tiskopis s úředně ověřeným podpisem a platí pro něj stejné lhůty pro doručení jako u původní žádosti.
Samotné vyřizování penze řeší jen žadatel
Když si jeden z manželů začne vyřizovat penzi, musí s úřady druhý partner spolupracovat a poskytnout jim součinnost. Ta spočívá hlavně v samotném souhlasu a podpisu společného prohlášení. Výpočet pak už úřady provádějí ze sdílených dat automaticky. Druhý partner se tohoto řízení neúčastní, do schvalování důchodu nijak nezasahuje a proces je v plné režii samotného žadatele.
