Finance: Co stihnout před koncem roku, abyste nepřišli o tisíce?

Ke konci roku se u většiny spořicích a investičních produktů láme období, kdy se počítají státní podpory, daňové odpočty a bonusy nebo úroky.

Penzijní spoření

Díky příspěvku na penzijní spoření si lidé mohou snížit základ daně z příjmů až o 48 tisíc korun za rok a uspořit tak na dani až 7200 korun. Jde o limit, který platí v součtu všech spořicích produktů na stáří – tedy penzijního připojištění, doplňkového penzijního spoření, životního pojištění, dlouhodobého investičního produktu (DIP) a pojištění dlouhodobé péče.

Je na vás, jestli celou částku uplatníte na jeden produkt, nebo ji rozdělíte mezi více produktů. Členka představenstva Komerční banky Jana Petrovská vysvětluje, jakou část příspěvku je možné odečíst od základu daně: „U penzijka platí, že si od základu daně lze odečíst tu část vlastních příspěvků, která přesahuje hranici s nárokem na maximální státní podporu. Tedy všechno, co jste si poslali na penzijko nad částku 1700 korun v jednotlivých měsících, můžete odečíst.“

Vůbec nejvyšší daňové úspory s penzijním spořením je možné dosáhnout, pokud si budete pravidelně spořit 5700 korun každý měsíc. V případě, že si posíláte menší částku, můžete si ji doplatit jednorázovým vkladem a využijete tak na maximum daňový odpočet za rok 2025.

Nejpozději je nutné tento mimořádný příspěvek poslat do 31. prosince letošního roku. Řada bank má pro tento jednorázový vklad nastavený speciální variabilní symbol, jinde zase stačí uvést do poznámky bankovního příkazu, že jde o mimořádný příspěvek.

Dlouhodobý investiční produkt (DIP)

Vedle penzijního spoření je stejně tak možné ušetřit na daních při spoření na dlouhodobý investiční produkt. DIP má jasně daná pravidla, kdy a za jakých podmínek je možné čerpat daňové výhody. Musí být uzavřený nejméně na deset let a minimálně do šedesáti let. Cílem je naspořit peníze, které se v čase zhodnotí jako „finanční polštář“ na stáří.

Banky přiznávají, že s koncem roku počet vkladů roste. A to zejména hlavně kvůli benefitu odpočtu z daní. Maximální odpočet je 48 tisíc korun za rok. Je nutné pamatovat na to, že příspěvky od zaměstnavatele se do limitu nepočítají.

Pokud chcete slevu uplatnit v daňovém přiznání za letošní rok, musejí být peníze na účtu DIP připsané nejpozději do konce prosince, tedy do 31. 12. 2025. Pamatujte proto na časovou rezervu a pošlete částku s několikadenním předstihem před samotným koncem roku, aby se peníze stačily připsat. Nemusíte nutně vkládat peníze do konkrétních fondů, stačí jen odeslat sumu na DIP, rozložení investic je pak možné udělat později, třeba až se začátkem roku 2026.

Dlouhodobý investiční produkt: Jak nepřeplatit na poplatcích a na co si dát pozor?

Důchody

Stavební spoření

Pro nejvyšší státní podporu 1000 korun je nutné vložit na stavební spoření během roku alespoň 20 tisíc korun. Řada lidí si spoří pravidelně každý měsíc přes trvalý příkaz. I tady je dobré si zkontrolovat, jestli jednotlivé vklady po sečtení dosáhnou sumy dvaceti tisíc korun.

Peníze je možné poslat i jednorázově. Banky většinou nabízejí možnost převodem z účtu, v hotovosti na pobočkách nebo přes mobilní aplikaci. Důležité je vložit peníze nejpozději do 31. prosince 2025.

Podle generální ředitelky Modré pyramidy Moniky Truchlikové je ale rozhodující datum připsání částky na účet stavebního spoření, nikoli datum odeslání platby z banky: „Doporučuji nenechávat doplacení vkladů na poslední chvíli. Klienti tak budou mít jistotu, že jejich peníze dorazí včas a o státní podporu nepřijdou.“ Převod peněz je lepší provést raději několik pracovních dní před koncem roku 2025.

Během prosince se vyplatí uzavřít třeba i novou smlouvu na stavební spoření. Taková smlouva totiž může přinést maximální státní podporu za celý rok.

Optimalizace daní

Konec roku je pro všechny podnikatele klíčové období, jak ovlivnit výši daně z příjmů. Legální cestou si totiž můžou snížit daně. Přestože se platba daně provádí až na jaře, podnikatelé mají šanci ovlivnit její výši pouze do konce roku. Díky takzvané daňové optimalizaci je možné zajistit, aby byla daň co nejnižší.

Nejefektivnější je investovat do vybavení a služeb, které firma potřebuje. Jde například o nákup kancelářského nábytku, telefonů, elektroniky nebo pracovních oděvů. Spadají sem třeba i dary neziskovým organizacím. Pokud poskytnete dar například na vědu, vzdělávání, charitu nebo i na kulturu, můžete si odečíst až 30 procent ze základu daně. Hodnota daru musí být nejméně 1000 korun.

Firemní benefity

Řada firem odměňuje své zaměstnance nejrůznějšími benefity, ať už těmi finančními, nebo také volnočasovými. Některé podniky dávají svým pracovníkům poukazy na nákup, zážitkové vouchery, degustační menu, adrenalinové zážitky, wellness a fitness poukazy nebo i flexi passy. Je proto důležité zkontrolovat jejich platnost a ověřit si, dokdy vlastně platí. Často bývají platné jeden rok, a pokud takový benefit nevyužijete, propadne vám.

Konec smluv

Konec roku je ideálním časem k přehodnocení a kontrole všech smluv. Končící smlouvy je vhodné prodloužit nebo si najít lepší podmínky a smlouvu zrušit. Se začátkem roku totiž můžou přijít nové podmínky, které nemusejí být zrovna výhodné. Stejně tak doporučujeme kontrolu předplatných, která zpravidla končí v prosinci.

Příspěvky zdravotních pojišťoven

Většina zdravotních pojišťoven nabízí svůj vlastní program benefitů, ze kterého klienti můžou čerpat nejrůznější příspěvky. Jde například o příspěvek na dentální hygienu, očkování, sportovní aktivity, zdravotnické pomůcky a podobně. Abyste o příspěvek nepřišli, musíte pojišťovnu požádat o proplacení co nejdříve. Některé programy jsou totiž omezené jen do konce roku.

Pojišťovny většinou požadují doklad o zaplacení, který je nutný nahrát do aplikace pojišťovny nebo ho předložit osobně na přepážce či podatelně, vložit do sběrného boxu či poslat poštou. Pokud chcete stvrzenku předložit a mít jistotu, že vám pojišťovna peníze proplatí, jistotou je vyplnit vše elektronicky.